Glosario fintech LATAM

CBU (Clave Bancaria Uniforme) es el código de 22 dígitos que identifica una cuenta bancaria en Argentina. Equivalente argentino a CLABE en México o IBAN en Europa.

CCI (Código de Cuenta Interbancario) es el número de 20 dígitos que identifica una cuenta bancaria en Perú. Equivalente peruano a CLABE en México.

CEP (Comprobante Electrónico de Pago) es el comprobante oficial que Banxico emite para cada transferencia SPEI completada en México. Funciona como prueba legal del pago.

CLABE (Clave Bancaria Estandarizada) es el número de 18 dígitos que identifica de forma única una cuenta bancaria en México. Se usa para recibir transferencias SPEI y pagos automáticos.

Plin es la billetera digital interbancaria peruana, alianza entre BBVA, Interbank, Scotiabank y BanBif. Compite directamente con Yape para pagos persona-a-persona.

PSE (Pagos Seguros en Línea) es el sistema de pago online interbancario más usado en Colombia. Permite pagar comercio electrónico debitando directo desde la cuenta bancaria.

SPEI (Sistema de Pagos Electrónicos Interbancarios) es el sistema de transferencias bancarias en tiempo real operado por Banxico en México. Permite mover dinero entre cuentas de distintos bancos en menos de 5 segundos las 24 horas.

Yape es la app de pagos digitales del BCP (Banco de Crédito del Perú), líder de pagos móviles en Perú. Permite enviar dinero por número de celular y pagar con QR en comercios.

ICR (Intelligent Character Recognition) es una variante avanzada del OCR que usa modelos de IA para reconocer escritura manuscrita y tipografías no estándar. Útil para documentos con anotaciones a mano.

OAuth Aggregation es el método de obtener datos bancarios mediante el protocolo OAuth, donde el usuario autoriza a una app externa a leer su información bancaria sin compartir credenciales.

OCR (Optical Character Recognition) es la tecnología que convierte imágenes de texto (escaneos, fotos) en texto digital editable y searchable. Usada para procesar PDFs escaneados de estados de cuenta.

Open Finance (Open Banking) es el marco regulatorio que obliga a los bancos a exponer datos del cliente vía APIs estandarizadas, previa autorización del titular. Permite que fintechs accedan a información bancaria en tiempo real.

La AFIP (Administración Federal de Ingresos Públicos) era la autoridad fiscal argentina hasta finales de 2024, cuando fue reemplazada por la ARCA (Agencia de Recaudación y Control Aduanero). Administra IVA, Ganancias, Bienes Personales, monotributo y facturación electrónica.

El CUIT (Clave Única de Identificación Tributaria) es el identificador fiscal argentino, de once dígitos, que usan empresas y trabajadores independientes. Los empleados en relación de dependencia tienen una clave equivalente, el CUIL.

DIAN (Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales) es la autoridad fiscal colombiana. Administra IVA, retención en la fuente, ICA y facturación electrónica.

GMF (Gravamen al Movimiento Financiero), conocido como 4×1000, es el impuesto colombiano del 0.4% sobre cada débito bancario. Lo retiene el banco automáticamente.

ITF (Impuesto a las Transacciones Financieras) es el impuesto peruano del 0.005% que se retiene en cada operación bancaria. Aparece desglosado en cada movimiento del estado de cuenta.

El NIT (Número de Identificación Tributaria) es el identificador que la DIAN asigna en Colombia a empresas y a personas con obligaciones tributarias. Incluye un dígito de verificación al final, separado por guion.

RFC (Registro Federal de Contribuyentes) es el identificador fiscal único de cada contribuyente en México. Para personas físicas tiene 13 caracteres; para morales, 12.

El RUC (Registro Único de Contribuyentes) es el identificador tributario peruano, de once dígitos, que SUNAT asigna a quien realiza actividad económica. Los dos primeros dígitos indican el tipo de contribuyente.

El RUT (Rol Único Tributario) es el identificador tributario chileno de personas y empresas. Termina en un dígito verificador que puede ser un número o la letra K.

SAT (Servicio de Administración Tributaria) es la autoridad fiscal de México. Equivalente al IRS estadounidense o AFIP argentino. Administra impuestos federales (IVA, ISR), facturación electrónica (CFDI) y devoluciones.

SII (Servicio de Impuestos Internos) es la autoridad fiscal chilena. Administra IVA, Renta, facturación electrónica y el Registro de Compras y Ventas (RCV).

SUNAT (Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria) es la autoridad fiscal peruana. Administra IGV, Renta, facturación electrónica e ITF.

La conciliación bancaria es el proceso de cruzar los movimientos del estado de cuenta del banco contra las pólizas registradas en la contabilidad, identificando diferencias y partidas pendientes.

Las partidas pendientes son movimientos que aparecen en el estado de cuenta pero no en las pólizas contables (o viceversa) al momento de la conciliación.

AML/PLD (Anti-Money Laundering / Prevención de Lavado de Dinero) son las regulaciones que obligan a instituciones financieras a detectar y reportar actividad sospechosa de lavado o financiamiento al terrorismo.

Credit Scoring es el modelo estadístico/ML que asigna un puntaje numérico al riesgo crediticio de un solicitante, generalmente entre 300 y 850 (modelo FICO o similar).

KYC (Know Your Customer) es el proceso regulatorio de verificar la identidad de un cliente antes de prestarle servicios financieros. Obligatorio para bancos y fintechs.

Underwriting es el proceso de evaluar la capacidad y riesgo crediticio de un solicitante antes de otorgarle un préstamo. Combina análisis de ingresos, gastos, historial crediticio y comportamiento financiero.

OpenAPI (antes Swagger) es el estándar abierto para describir APIs REST en formato YAML/JSON. Permite generar documentación interactiva, SDKs y mock servers automáticamente.

Rate limit es la política que limita cuántas peticiones puede hacer un cliente a una API en una ventana de tiempo. Previene abuso y garantiza calidad de servicio.

REST API es un estilo arquitectónico para diseñar APIs HTTP basado en recursos, verbos estándar (GET, POST, PUT, DELETE) y respuestas en JSON. El estándar de facto para APIs modernas.

Un webhook es un mecanismo de notificación HTTP donde un servicio envía datos a una URL configurada por el cliente cuando ocurre un evento, evitando que el cliente tenga que hacer polling.

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